| هیئت تخصصی مالیاتی-بانکی دیوان عدالت اداری با صدور حکمی موقت، اجرای مصوبه 3 اردیبهشت 1404 بانک مرکزی مبنی بر ممنوعیت دریافت و واریز وجه به حساب شخص ثالث در معاملات را متوقف کرد. به گزارش مهر، بر اساس این گزارش، بانک مرکزی در مصوبه خود آورده بود: تراکنش های بانکی باید با اسناد و مدارک مرتبط (مانند فاکتورها، قراردادها، رسیدهای پرداخت، و اسناد مبادلات کالا و خدمات) مطابقت داشته باشد و هر پرداخت یا دریافتی که از حساب یک شخص انجام می شود، باید بر اساس یک معامله واقعی و مستند باشد. بر همین اساس، تمامی اشخاص اعم از حقیقی و حقوقی به موجب قوانین جاری کشور موظف اند مبلغ مورد معامله را تنها به حساب طرف معامله واریز کرده یا از ایشان دریافت کنند. در صورت واریز و دریافت وجه از اشخاص ثالث عواقب زیر متوجه افراد می شود: - با توجه به اینکه یکی از روش های متداول پولشویی، استفاده از حساب های افراد مختلف است در صورت واریز وجه به حساب شخص ثالث در معاملات، احتمال درگیری فرد در فعالیت های غیرقانونی بدون اطلاع خود فرد وجود دارد. - در صورت بروز هرگونه مشکل در معاملات از قبیل عدم تحویل کالا یا کامل نبودن خدمت، مدرکی درخصوص واریز وجه به حساب شخص طرف معامله وجود ندارد. - بانک ها و مؤسسات اعتباری صرفاً تراکنش هایی که هدف آن مشخص و شفاف بوده، گیرنده و فرستنده آن کاملاً معلوم و ارتباط منطقی بین پرداخت کننده و دریافت کننده وجود داشته باشد را تأیید و پردازش می کنند. بنابراین زمانی که پول به حساب شخصی غیرمرتبط با قرارداد واریز شود، سیستم بانکی این تراکنش را غیرعادی یا مشکوک تشخیص داده و گزارش آن را برای رسیدگی بیشتر به مرکز اطلاعات مالی ارسال کرده و حساب فرد به منظور انجام بررسی های تکمیلی، مسدود می شود. - در صورتی که تراکنش های فرد به کرات جزو تراکنش های مشکوک گزارش شود باعث کاهش رتبه اعتباری فرد نزد شبکه بانکی کشور شده و فرد را از خدماتی چون دریافت دسته چک، تسهیلات، ضمانت نامه و … محروم می کند. - در صورت پرداخت به حساب فرد دیگر ممکن است افراد در زمان بررسی پرونده مالیاتی با مشکلاتی مواجه شوند از جمله اینکه به دلیل عدم تناظر اسناد و تراکنش ها، معامله صوری تلقی شود و یا اینکه در معرض اتهاماتی از جمله فرار مالیاتی قرار گیرند. همچنین در مواردی که وجوهی به حساب شخص ثالث واریز می شود در این رابطه عدم اقناع سازمان امور مالیاتی کشور می تواند برای فرد منجر به ثبت درآمد اتفاقی شده بدین معنا که فرد پولی را از شخص دیگری دریافت کرده است که بابت آن مدرک و توضیحی مبنی بر انجام معامله ندارد و این موضوع می تواند هزینه های مضاعف را به همراه داشته باشد. | 
آیا توافق ایران و آژانس مانع فعالسازی مکانیسم ماشه می‌شود؟
بیجینگ U5 پلاس؛ خط‌ونشان چینی تازه‌وارد برای رقبا
اتفاقی که همه را شگفت‌زده کرده است؛ استقلال می‌تواند دردسرساز شود!